такі документи:
заява на реєстрацію;
нотаріально засвідчені копії установчих документів;
для фізичних осіб — свідоцтво про реєстрацію суб'єкта підприємницької діяльності;
для юридичних осіб без участі іноземного капіталу — статут, зареєстрований відповідно до законодавства;
для юридичних осіб за участю іноземного капіталу — статут, свідоцтво про внесення до державного реєстру (Міністерство фінансів України);
для об'єднань фізичних, юридичних осіб — установчі документи або угоди, на підставі яких створені ці об'єднання.
Подані документи розглядаються впродовж 25-ти робочих днів, починаючи від дати звернення. Зареєстрованим суб'єктам видається свідоцтво реєстрації з присвоєнням реєстраційного номера, який потім проходить у ліцензіях, митних деклараціях і тощо. Міністерство ЗЕЗ і торгівлі України не має права відмовляти у реєстрації подавцеві документів, якщо документи оформлено відповідно до вимог. Зареєстровані суб'єкти повинні інформувати Міністерство ЗЕЗ і торгівлі України про всі зміни впродовж 14-ти днів.
На сьогоднішній день реєстрація суб'єктів ЗЕД в Україні припинена, але як адміністративний регулятор ЗЕД ця система існує в багатьох інших країнах світу.
Система реєстрації зовнішньоекономічних контрактів в Україні функціонує з 1994 р. Обов'язковій реєстрації підлягають експортні контракти:
за товарними позиціями, що є основними статтями доходу України (карбамід, казеїн, метали, деревина);
з українськими товарами, стосовно яких міжнародними угодами передбачено добровільне обмеження експорту з метою попередження демпінгу;
українські товари, що потрапили під антидемпінгові розслідування;
українські товари, імпорт яких в інші держави квотується і ліцензується за законами цих держав;
товари, експорт яких здійснюється за бартерними операціями.
Для того, щоб пройти реєстрацію, суб'єкт ЗЕД має подати в Міністерство ЗЕЗ і торгівлі України та його регіональні управління такі документи:
інформаційну картку договору контракту;
оригінал договору та його копію, засвідчену керівником суб'єкта;
документ про оплату послуг за реєстрацію.
Орган реєстрації розглядає подані документи впродовж 20-ти днів, починаючи від дати звернення за реєстрацією.
У разі позитивного рішення щодо реєстрації заявленого суб'єкта подавачем видається картка реєстрації — обліку контракту, яка засвідчує факт реєстрації.
У разі нереєстрації подавачам видається обґрунтоване рішення про відмову.
З метою збалансованого розвитку ЗЕЗ і удосконалення інструментів реалізації зовнішньоекономічної політики країни в особливих випадках можуть застосовуватися заходи оперативного регулювання ЗЕД, а саме:
- тимчасове призупинення ЗЕД
- застосування індивідуального режиму ліцензування за порушення чинного законодавства України у сфері зовнішньоекономічних відносин.
Тимчасове призупинення ЗЕД щодо українських суб'єктів ЗЕД передбачає позбавлення права займатися зовнішньоекономічною діяльністю суб'єктів усіх форм власності при проведенні експортних/імпортних операцій з товарами (послугами).
Санкція застосовується до українських суб'єктів ЗЕД у випадках:
порушення суб'єктом ЗЕД податкового, валютного, митного та іншого законодавства у сфері ЗЕД;
у разі виявлення валютних цінностей, розміщених із порушенням установленого порядку на рахунках і вкладах за межами України;
інших порушень законодавчих актів, проведення дій, які можуть зашкодити інтересам національної економічної безпеки.
Застосування санкцій здійснюється Міністерством економіки України на підставі офіційних подань з боку правоохоронних, митних або податкових органів України. Санкції застосовуються на термін до шести місяців.
Застосування до конкретних суб'єктів ЗЕД та іноземних суб'єктів господарської діяльності індивідуального режиму ліцензування здійснюється у випадках порушення ними Закону України «Про ЗЕД» стосовно антимонопольних заходів, заборони недобросовісної конкуренції, обмеження реекспорту, заборони демпінгу та інших зазначених у ньому положень, що встановлюють певні заборони, обмеження або режими здійснення зовнішніх операцій з дозволу держави.
У разі застосування вказаної санкції суб'єкту господарської діяльності потрібно одержати індивідуальний письмовий дозвіл Міністерства економіки України на здійснення експортно-імпортної операції. Рішення Міністерства економіки України щодо застосування санкцій може бути змінено за рішенням судових органів.
Економічні регулятори:
розробка і встановлення податків у сфері ЗЕВ;
затверджений порядок нагромадження і використання валютних коштів суб'єктів ЗЕД;
система розрахунків та кредитування експортно-імпортних відносин.
Найпоширенішими економічними засобами регулювання ЗЕЗ є митні платежі, які стають суттєвим бар'єром при переміщенні товарів через митний кордон країни.
Види митних платежів, порядок їх нарахування і сплати, випадки надання митних і тарифних пільг та інше, пов'язане з даними питаннями, регламентуються значною частиною законодавчих актів, головними серед яких є:
Митний кодекс України,
Закон України «Про Єдиний митний тариф»,
Закон України «Про податок на додану вартість».
Основні платежі, які нараховуються митними органами, можна класифікувати на кілька груп:
платежі, які пов'язані з нарахуванням митного тарифу;
різні види митних зборів;
акцизний збір;
податок на додану вартість;
платежі за видачу ліцензій на здійснення діяльності у сфері митно-тарифних відносин;
платежі, пов'язані з проблемами порушення митного законодавства.
Платниками митних платежів є фізичні та юридичні особи, що здійснюють митне оформлення. Митне оформлення та пропуск товарів через митний кордон може здійснюватись лише після сплати належних платежів або за умов надання митним органом у встановленому порядку відстрочення їх сплати.
